企業(yè)所得稅匯算清繳的操作流程是什么
1. 啟動(dòng)軟件，輸入密碼，默認(rèn)密碼123456。
2. 進(jìn)入之后，點(diǎn)擊企業(yè)所得稅匯算清繳。
3. 填寫姓名，可以直接點(diǎn)確定，也可以填寫手機(jī)號(hào)后獲取驗(yàn)證碼，填寫完驗(yàn)證碼在點(diǎn)確定。
4. 進(jìn)入之后，填入本單位納稅人識(shí)別號(hào)點(diǎn)保存。
5. 之后，首先填寫基礎(chǔ)設(shè)置，包括納稅人信息。法定比例，預(yù)繳及結(jié)轉(zhuǎn)信息等。
6. 由于新版企稅一共有40多張表，所以，填寫基礎(chǔ)設(shè)置之后，點(diǎn)擊簡(jiǎn)化填報(bào)，直接點(diǎn)保存。
7. 之后點(diǎn)擊申報(bào)表填寫，對(duì)申報(bào)表進(jìn)行填寫。
8. 填寫完畢之后，點(diǎn)擊申報(bào)表自查，檢查填寫的申報(bào)表是否有邏輯關(guān)系錯(cuò)誤，如果有，回表中修改之后，再重新自查。
9.自查無(wú)誤后，直接點(diǎn)介質(zhì)申報(bào)，選擇保存路徑，將申報(bào)文件導(dǎo)出，將生成的申報(bào)文件拷貝導(dǎo)入到外網(wǎng)網(wǎng)報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳，操作完成。
企業(yè)所得稅匯算清繳填報(bào)流程 太實(shí)用！10年老會(huì)計(jì)告訴你，企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)該這樣做。 19870 閱讀 4570 申請(qǐng)領(lǐng)取 去領(lǐng)取 >1、首先電腦安裝企業(yè)所得稅匯算清繳客戶端-雙擊安裝程序-勾選我接受-填好公司名字-選擇路徑安裝完成，雙擊桌面上的匯算清繳客戶端快捷方式開(kāi)始進(jìn)入填報(bào)界面：
2、點(diǎn)擊左上角的“新增修改”，填寫納稅人基本信息后保存。
注意：納稅人代碼和納稅人識(shí)別碼是有區(qū)別的。納稅人識(shí)別碼是稅號(hào);納稅人代碼是在報(bào)稅軟件里面進(jìn)行查詢的。
查詢方法：進(jìn)入報(bào)稅軟件 ,點(diǎn)上面的“賬戶”，選“當(dāng)前賬戶屬性”，選“核定--登記”，在其下拉菜單里有納稅人基本信息，可以看到該公司的納稅人代碼。
3、??點(diǎn)擊企業(yè)所得稅年度申報(bào)表新建。稅收征收方式一般是查賬征收，不過(guò)具體根據(jù)公司的真是征收方式來(lái)填寫，填寫填表人名字。
申報(bào)類型：正常申報(bào);
匯總納稅企業(yè)：如果企業(yè)沒(méi)有總分機(jī)構(gòu)，則填“否”，反之，填“是”
注冊(cè)資本、所屬行業(yè)、從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額按照企業(yè)的實(shí)際情況如實(shí)填寫
下面幾項(xiàng)大部分是選“否”，從事國(guó)家非限制和禁止行業(yè)一定選“是”
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則/企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則/中國(guó)現(xiàn)行企業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)等
記賬本位幣：人民幣(一般情況)
會(huì)計(jì)政策和估計(jì)是否發(fā)生變化：否
固定資產(chǎn)折舊方法：年限平均法 /工作量法/雙倍余額遞減法/年數(shù)總和法
存貨的·計(jì)價(jià)方法：先進(jìn)先出法/月末一次加權(quán)平均法/移動(dòng)加權(quán)平均法/個(gè)別計(jì)價(jià)法
壞賬損失核算方法：直接核銷法/備抵法
所得稅計(jì)稅方法：應(yīng)付稅款法/納稅影響會(huì)計(jì)法/資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法
大部分企業(yè)都是按照以上方式填寫的，之后點(diǎn)擊下一步，開(kāi)始填報(bào)。
4、申報(bào)信息里包含兩部分(以查賬征收為例)：查賬征收申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表填寫比較簡(jiǎn)單，先來(lái)填財(cái)務(wù)報(bào)表。
a.資產(chǎn)負(fù)債表直接按XX年12月的報(bào)表填;
b.利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表本年累計(jì)數(shù)按XX年12月報(bào)表的本年累計(jì)金額，上年金額按(XX-1)年12月報(bào)表的本年累計(jì)金額;
c.接下來(lái)就是應(yīng)交增值稅明細(xì)表(適用于增值稅一般納稅人)的填寫：
然后填寫“職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表”，其中賬載金額就是你做的賬上的金額;稅收金額就是可以稅前扣除的金額;各類基本社會(huì)保障性繳款就是指“五險(xiǎn)”。
“固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)表”這個(gè)表就如實(shí)填寫就行了?！百Y產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表”是自動(dòng)生成數(shù)據(jù)的。“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”如果沒(méi)有需要調(diào)整的就把賬載金額和稅收金額填一樣的，但是如果你做了業(yè)務(wù)招待費(fèi)或者廣告費(fèi)就一定要調(diào)增了。
“企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損表明細(xì)”表從下往上填;“減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表”減免稅項(xiàng)目選擇與企業(yè)相符的，大部分都符合小微企業(yè)。填完這幾張表后再回看“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表”把未填寫的補(bǔ)上，這時(shí)可以看到調(diào)整后實(shí)際應(yīng)納稅所得額，把你這一年總共交的所得稅填到本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額。
經(jīng)過(guò)上文的閱讀，相信大家對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳的操作流程是什么應(yīng)該有了一定的了解，還有對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳填報(bào)流程做了解釋，對(duì)這些操作不太熟悉的都可以仔細(xì)看看，想了解更多企業(yè)所得稅匯算清繳知識(shí)的也可點(diǎn)擊上文的卡片資料，需要的快來(lái)領(lǐng)取吧!