財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)的審核流程
| 財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)的審核流程 1、費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)辦人簽字后，由各部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。 2、財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報(bào)銷文件后一個(gè)工作日內(nèi)，嚴(yán)格、仔細(xì)地審核所有報(bào)銷費(fèi)用。如果符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，審核人應(yīng)在財(cái)務(wù)審計(jì)欄和審計(jì)日期上簽字，報(bào)銷人應(yīng)提交給總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3、經(jīng)審核的報(bào)銷文件不符合費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)或有其他疑問，報(bào)銷人無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告時(shí)，審核人應(yīng)退還報(bào)銷文件。 什么是財(cái)務(wù)報(bào)銷？ 財(cái)務(wù)報(bào)銷是指經(jīng)辦人或申請人在個(gè)人因辦理公司事務(wù)發(fā)生支出務(wù)后，根據(jù)務(wù)原始憑證（包括發(fā)票等憑證）向公司財(cái)務(wù)部門提出申請，收取現(xiàn)金或銀行存款作為支出目的的經(jīng)濟(jì)活動或被公司指派執(zhí)行公司的某項(xiàng)公務(wù)。 費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的保管 1、出納按順序?yàn)橘M(fèi)用報(bào)銷單準(zhǔn)備付款憑證，并發(fā)送給會計(jì)部門匯總記賬。 2、所有報(bào)銷費(fèi)用單據(jù)均由財(cái)務(wù)部進(jìn)行加密并長期保存。 財(cái)務(wù)報(bào)銷的的填制要求 1、原則上，費(fèi)用處理人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。特殊情況可單獨(dú)處理。 2、將原始單據(jù)剪平，貼在報(bào)銷單背面左側(cè)，正面朝上（與報(bào)銷單方向一致）。 3、用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)填寫報(bào)銷單內(nèi)容，如報(bào)銷時(shí)間、報(bào)銷人、費(fèi)用匯總表、單據(jù)號等。 4、采購務(wù)費(fèi)用，憑有效的請購單（或采購計(jì)劃）和發(fā)票驗(yàn)收入庫，報(bào)銷單背面附倉單和直拔單。 5、非采購行政、辦公或其他費(fèi)用，直接填寫報(bào)銷單。 6、外地培訓(xùn)費(fèi)用按培訓(xùn)協(xié)議報(bào)銷。 以上是小編為您整理的關(guān)于 財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)的審核流程的內(nèi)容，希望對您有所幫助。 |