资产净值是什么意思通俗(资产净值是什么意思)

首先来了解一下基金资产净值是如何计算的。基金资产净值是指在某只基金估值时点时，基金总资产减去基金总负债除以该基金份额的总和。其计算公式如下：

基金单位资产净值=（基金总资产-基金总负债）/基金份额总和

其中，基金总资产是指某只基金所持有的所有资产（包括股票、债券、国债逆回购、银行存款及其他有价证券等）按照公允价格计算出来的基金资产总额。

基金总负债是指某只基金运作时所形成的各种负债，包括应付基金管理人的管理费、应付给托管人的托管费、交易时应付的证券交易费、基金年审时应付的审计费等各项费用、基金融资时应付的资金利息等。

基金份额总和是指某只基金当时发行在外的所有基金份额的总数。

基金的申购和赎回每交易日都可能会发生,所以作为交易依据的基金单位资产净值必须在每天的收市后进行计算,并于次日公布。

了解了基金单位净值计算方法之后，投资者还需要了解一下几个重要概念：

一、基金估值。基金估值就是指按照公允价格计算基金资产的全过程。基金估值是计算基金资产净值的关键。通常每交易日需要对基金资产净值重新计算，才能及时反映某基金的内在投资价值。

所有上市流通的有价证券，以公允价值在其估值日，根据证券交易所挂牌有价证券的收市价进行估值；估值日无交易的，以某只基金制度规定的相关估值方法和原则进行估值。

基金在某种极特殊情况下可能会发生基金暂停估值。

二、基金累计单位净值。基金累计单位净值是指某基金单位净值加上某基金成立后累计份额派息金额的总和。