（1）貨幣資金

公式：準(zhǔn)貨幣資金=貨幣資金+其他流動(dòng)資產(chǎn)里的理財(cái)產(chǎn)品

準(zhǔn)貨幣資金/總資產(chǎn)>10%，公司經(jīng)營(yíng)情況好；

準(zhǔn)貨幣資金-（短期借款+應(yīng)付利息=短期有息負(fù)債）>0, 沒有短期償債風(fēng)險(xiǎn)；

準(zhǔn)貨幣資金與短期有息負(fù)債數(shù)值都很大，公司可能沒錢。

某一年貨幣資金異常：（1）主業(yè)是否虧損：看經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~；（2）是否大規(guī)模投資：看投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~；（3）是否分紅或者還錢：看籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~。

經(jīng)驗(yàn)：一般來(lái)講我們投資準(zhǔn)貨幣資金/總資產(chǎn)>25%的公司

（2）應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)收票據(jù)含銀行承兌票據(jù)和商業(yè)承兌票據(jù)；

應(yīng)收票據(jù)/營(yíng)業(yè)收入的比率，越小越好；

應(yīng)收賬款下降，應(yīng)收票據(jù)上升，公司變好；

以前都是銀行承兌票據(jù)，突然有一年商業(yè)承兌票據(jù)出現(xiàn)，說(shuō)明公司遇到了銷售困難；

公司沒有應(yīng)收賬款，全部都是應(yīng)收票據(jù)，并且都是銀行承兌票據(jù)，說(shuō)明公司實(shí)力強(qiáng)。