做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄(進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄怎么做)
答:銷售額30萬。
2、請(qǐng)問,公司支付給與公司經(jīng)營有關(guān)的交通費(fèi)(機(jī)票、車票等),但該人非公司員工,費(fèi)用支出可以在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)全額扣除嗎?
答:那屬于招待費(fèi)的范疇,按企業(yè)所得稅招待費(fèi)稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)來算。
3、您好,請(qǐng)問我們公司去年其他應(yīng)付款年底那個(gè)數(shù)〖合計(jì)〗算錯(cuò)了,該94654元,寫成9465了,今年期初也是9465,今年對(duì)賬,怎么把他調(diào)整過來,分錄咋做?
答:錯(cuò)誤的憑證,做一筆紅字。按確的做一筆藍(lán)字。
4、異地項(xiàng)目,當(dāng)月開票在項(xiàng)目地預(yù)繳2%的增值稅,剩余的7%是不是下個(gè)月在機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)的時(shí)候再繳?
答:項(xiàng)目完成后會(huì)機(jī)構(gòu)所在地稅務(wù)申報(bào)納稅,同時(shí)要注意扣除預(yù)繳的稅款。
5、訂單未發(fā)貨怎么處理?
答:不作處理,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)未發(fā)生。
6、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄怎么做?
答:
借:相關(guān)核算科目
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
7、一般人不動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù),于營改增之前取得的,是不是5%?
答:對(duì)的,簡易計(jì)稅方式計(jì)算,征收率為5%
8、請(qǐng)問,我們18年的一筆銷售50萬,開了發(fā)票也確認(rèn)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本了 ,現(xiàn)在發(fā)生全額退款,開了紅字發(fā)票,我怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢?
答:按照銷售退回和退款的賬務(wù)處理即可。
9、要存錢到公司賬戶是不是只能到銀行存?客戶轉(zhuǎn)款到個(gè)人賬戶,是不是得取現(xiàn)出來再存到銀行?
答:代收的款項(xiàng),可以以現(xiàn)金形式及時(shí)繳存至公司銀行賬戶。
10、請(qǐng)問,普票開了紅字信息表怎么撤銷呢?