1、抽查樣本的偏離度＝抽查樣本中新增的不良貸款金額/抽查樣本貸款規(guī)模；

2、實(shí)際不良比率＝（抽查樣本的偏離度*管轄區(qū)域信貸規(guī)模＋原有的不良貸款規(guī)模）/管轄區(qū)域信貸規(guī)模；

3、偏離度＝實(shí)際不良比率－上報(bào)的不良比率。

以上為不良貸款偏離度公式。

貸款偏離度，別名為貸款分類偏離度，表示的是貸款的賬面分類與實(shí)際分類之間的偏離程度，一般是用于估量貸款分類的精確性，通常使用百分?jǐn)?shù)表示。當(dāng)偏離度越大的時(shí)候表示分類的誤差越大，反之，當(dāng)貸款偏離度越小的時(shí)候分類的誤差也就越小，貸款分類的精確性也就越高?？疾熨J款分類偏離度主要分為不良貸款率的相對(duì)偏離度以及絕對(duì)偏離度兩個(gè)指標(biāo)。

貸款偏離度在對(duì)貸款進(jìn)行五種等級(jí)分類時(shí)，存在一定的操作結(jié)果及真實(shí)情況之間的差別，其主要包括四級(jí)不良貸款分類的偏離狀況以及五個(gè)級(jí)別分類中各個(gè)分類的偏離狀況。值得一提的是，中國銀監(jiān)會(huì)提出貸款偏離差異，主要表示的是檢查測量確定的不良貸款比例除去各信用社自報(bào)的不良貸款比例。