我們都知道企業(yè)繳納稅款需要及時(shí)的申報(bào)繳納，并且在年度終了的時(shí)候需要進(jìn)行相應(yīng)的匯算清繳，將這一個(gè)納稅年度的費(fèi)用進(jìn)行一次全面的核算，多退少補(bǔ)，但是有會計(jì)新手不太清楚匯算清繳指引指南的具體流程是什么，那么下面小編就講解一下，大家一起看看吧。

匯算清繳指引指南

一. 進(jìn)入申報(bào)

在本期申報(bào)信息中，點(diǎn)擊【申報(bào)】功能進(jìn)入申報(bào)表填寫界面。

二. 基礎(chǔ)信息填報(bào)

首先填報(bào)A000000《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》，完成填報(bào)后點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單》界面。

三. 勾選表單

在《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單》界面，系統(tǒng)會根據(jù)基礎(chǔ)信息表的填報(bào)信息，默認(rèn)勾選必填表格;同時(shí)，您可根據(jù)需要自行補(bǔ)充勾選其他選填表單，表單勾選完成后，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入主附表填寫界面。

四. 填寫主附表單

在主附表填寫界面，屏幕左側(cè)為已勾選需要填報(bào)的表單列表，右側(cè)為對應(yīng)表單格式，您可通過點(diǎn)擊左側(cè)列表中的表單名稱，切換到需要填寫的表單格式，切換表單時(shí)無需逐個(gè)表單保存，同時(shí)表單之間有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)會自動關(guān)聯(lián)帶入;

為保證申報(bào)的準(zhǔn)確性，填寫表單時(shí)，所有表單無論是否填寫數(shù)據(jù)，都需要逐一打開查看，否則不能完成申報(bào)。

五. 增減表單

如果您填寫過程中發(fā)現(xiàn)需要新增或刪除表單，或則需要修改A000000《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》的數(shù)據(jù)，可點(diǎn)擊【上一步】返回做相應(yīng)修改;處理后再回到主附表填寫界面，已填報(bào)的數(shù)據(jù)不會丟失。

六. 保存表單

如果您需要分次填報(bào)表單，在退出申報(bào)功能前可使用【暫存】或【保存】功能。

【暫存】功能是保存當(dāng)前填寫的數(shù)據(jù)，但不做相應(yīng)的邏輯校驗(yàn);【保存】功能是先對表格填寫內(nèi)容進(jìn)行邏輯校驗(yàn)，邏輯校驗(yàn)無誤后保存數(shù)據(jù)。

【暫存】或【保存】數(shù)據(jù)后，在下次進(jìn)入申報(bào)功能時(shí)，系統(tǒng)會提示您是否需要還原上次填報(bào)數(shù)據(jù)，您選擇【確定】，即可讀取上次保存數(shù)據(jù)繼續(xù)填報(bào)，選擇【取消】，則重新填寫。

七. 導(dǎo)入表單

本次升級上線了申報(bào)表導(dǎo)入功能，使用該功能，您可先下載申報(bào)表模板，在線下完成數(shù)據(jù)填寫，然后再登陸電子稅務(wù)局導(dǎo)入已填寫的模板完成申報(bào)。具體操作如下：

點(diǎn)擊【導(dǎo)入】， 系統(tǒng)會提示您本次已勾選的表單

點(diǎn)擊確定后，進(jìn)入導(dǎo)入界面，您可先下載導(dǎo)入模板，模板為EXCEL格式的申報(bào)表，模板表單包含全部申報(bào)表的表單，您填報(bào)時(shí)選擇已勾選的表單填寫即可(未勾選的表單，即使填報(bào)數(shù)據(jù)也不會導(dǎo)入申報(bào)系統(tǒng))，填寫完成后，點(diǎn)擊【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】完成導(dǎo)入。

需要注意：如果您之前已填報(bào)了表單數(shù)據(jù)，導(dǎo)入后會先清空之前的表單數(shù)據(jù)，以本次導(dǎo)入數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

導(dǎo)入完成后，仍回到表單填寫界面，您可繼續(xù)對填報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。

八. 政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)

表單全部填寫完成后，在申報(bào)前您可先點(diǎn)擊【政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)】功能掃描本次申報(bào)數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);該功能您自行選擇是否使用;

點(diǎn)擊【政策風(fēng)險(xiǎn)查詢】;

然后點(diǎn)擊【獲取反饋】和【查看詳情】，系統(tǒng)將展示風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)詳情;

您對系統(tǒng)反饋的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行確認(rèn)，若經(jīng)核實(shí)不屬于錯(cuò)誤數(shù)據(jù)的可不予理會，關(guān)閉后直接辦理申報(bào);若確實(shí)存在問題的，先對申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，然后可再次使用本功能對修改后的數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)掃描，直至確認(rèn)問題處理完畢后再進(jìn)行申報(bào)。

九. 申報(bào)表單

表單填寫完成后，點(diǎn)擊【申報(bào)】，如果有系統(tǒng)監(jiān)控信息，請按照監(jiān)控信息的指引完成數(shù)據(jù)修改;

點(diǎn)擊【修改】，系統(tǒng)會自動跳轉(zhuǎn)到對應(yīng)表單。

十. 2023年度匯算清繳退抵稅更方便!

申報(bào)成功后，如果您存在企業(yè)所得稅匯算清繳多繳稅款，系統(tǒng)會提示您辦理退(抵)稅申請，您點(diǎn)擊【辦理】后，系統(tǒng)跳轉(zhuǎn)到匯算清繳退(抵)稅申請功能，并自動幫助您完成退(抵)稅申請表填寫，您確認(rèn)無誤后提交文書即完成申請。

辦理結(jié)果可在電子稅務(wù)局【我要查詢】-【辦稅進(jìn)度及結(jié)果信息查詢】-【網(wǎng)上申請文書結(jié)果查詢及領(lǐng)取】中查詢。

看到這兒，匯算清繳指引指南的具體流程是什么的講解就結(jié)束了，大家對此還有什么疑問的話，可以點(diǎn)擊在線客服，進(jìn)行免費(fèi)咨詢，同時(shí)，大家如果有需要行業(yè)內(nèi)部常用會計(jì)手冊的，可以點(diǎn)擊文章下方鏈接，免費(fèi)領(lǐng)取!

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