季報財務報表里本月數(shù)怎么填寫
利潤表的本月數(shù)應填寫本季度的收入、成本、稅金及附加、管理費用、銷售費用、財務費用、營業(yè)外收入以及營業(yè)外支出科目的匯總數(shù)額,有的就匯總填寫,沒有的就不用匯總填寫了,收入減掉成本費用后的差額就是本季度盈利或虧損的數(shù)額.有利潤還要計提企業(yè)所得稅.利潤總額減掉所得稅后的金額是凈利潤.
季報是指每三個月結(jié)束后的經(jīng)營情況報表.
表頭部分:
稅款所屬期間:和以前的季度預繳表一樣,分為4個季度:
第一季度:相應年度的1月1日至3月31日
第二季度:1月1日至6月30日,注意不能是4月1日至6月30日.
第三季度:1月1日至9月30日
第四季度:1月1日至12月31日
相應地 表中的累計金額也應該是1至3,1至6,1至9,1至12月的金額.
地稅計算機代碼:手工輸入8位數(shù)的地稅計算機代碼
納稅人識別號和納稅人名稱由系統(tǒng)自動帶出.
表頭右側(cè)部分:納稅人需要對匯總納稅、總機構(gòu)、分支機構(gòu)、獨立納稅項目進行選擇.
利潤表:分為兩列--本期發(fā)生額和累計發(fā)生額,本期發(fā)生額指的是這個季度的損益情況,累計發(fā)生額是年初到季度末的累計額.例如7月申報第二季度利潤表,則本期發(fā)生額填4-6月的,累計填1-6月的即可.
納稅申報期所屬期如是季報的話,比如一季度,"本月數(shù)"列就填1-3月發(fā)生數(shù),"累計數(shù)"也是這個數(shù).如二季度,"本月數(shù)"就填4-6月發(fā)生數(shù),"累計數(shù)"就是1-2季度的合計數(shù).
目前,國稅局在網(wǎng)上使用的報表是個通用的報表,月度的、季度的和年度的,都是一個格式.
文中已經(jīng)給出了利潤表本月數(shù)是哪些數(shù)據(jù)的匯總，只要有這些數(shù)據(jù)就匯總，沒有的就不用硬拉數(shù)據(jù)匯總，在填寫這些數(shù)據(jù)的時候需要如實填寫，在看完季報財務報表里本月數(shù)怎么填寫的內(nèi)容后，還有哪些不懂的地方可以直接找的老師咨詢或者討論。