匯算清繳需要哪些資料

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

2、國(guó)稅、地稅副本復(fù)印件、外匯登記證(外企適用)復(fù)印件(蓋章)

3、公司本年度的總賬、明細(xì)賬以及會(huì)計(jì)憑證

4、本年度(1-12月)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表(蓋章)

5、本年度納稅申報(bào)表

6、驗(yàn)資報(bào)告

7、以前年度所得稅匯算清繳鑒證報(bào)告

8、地稅綜合申報(bào)表(1-12月)、增值稅納稅申報(bào)表(1-12月)復(fù)印件(蓋章)

9、每月份個(gè)稅電子回單(蓋章)

10、企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表(4個(gè)季度)復(fù)印件(蓋章)

11、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表、銀行對(duì)賬單以及余額調(diào)節(jié)表(蓋章)

12、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表、固定資產(chǎn)及折舊計(jì)提明細(xì)表(蓋章)

13、享受優(yōu)惠政策的稅務(wù)機(jī)關(guān)文件及相關(guān)證明文件的復(fù)印件

14、企業(yè)基本情況表

企業(yè)所得稅匯算清繳需要準(zhǔn)備的資料

1、企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表及其附表;

2、企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表;

3、備案事項(xiàng)相關(guān)資料;

4、母公司及其子公司的基本情況，子公司的征稅方式及其預(yù)繳稅款情況;

5、委托中介申報(bào)的，應(yīng)出具雙方簽訂的代理合同，并附送中介機(jī)構(gòu)出具的包括納稅調(diào)整的項(xiàng)目、原因、依據(jù)、計(jì)算過(guò)程、調(diào)整金額等內(nèi)容的報(bào)告;

6、如果涉及關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)往來(lái)的，要同時(shí)報(bào)送關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表;

7、其他主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的資料。如果納稅人采用電子申報(bào)，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定保存有關(guān)資料或附報(bào)紙質(zhì)納稅申報(bào)資料;

8、實(shí)行跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總繳納企業(yè)所得稅的納稅人，由總機(jī)構(gòu)統(tǒng)一計(jì)算應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額，按照上述規(guī)定，在匯算清繳期內(nèi)向所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)，進(jìn)行匯算清繳?？倷C(jī)構(gòu)應(yīng)將分支機(jī)構(gòu)及其所屬機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)收支納入總機(jī)構(gòu)匯算清繳等情況報(bào)送各分支機(jī)構(gòu)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān);

9、實(shí)行合并繳納企業(yè)所得稅的納稅人，在匯算清繳期內(nèi)，由總公司向匯繳企業(yè)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送匯繳企業(yè)及各個(gè)成員企業(yè)合并計(jì)算填寫(xiě)的企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表，統(tǒng)一辦理匯繳企業(yè)及其成員企業(yè)的企業(yè)所得稅匯算清繳;

好啦!有關(guān)年度企業(yè)所得稅匯算清繳辦理的資料有哪些的內(nèi)容到這里就分享結(jié)束了，具體需要什么資料都在上文一一說(shuō)明了，大家好好看看，申報(bào)時(shí)不要遺漏了哪一個(gè)資料。對(duì)此還想學(xué)習(xí)更多匯算清繳知識(shí)的也可以領(lǐng)取上文的卡片學(xué)習(xí)!